A 2026 januárjától életbe lépett adóváltozások érezhetően javítják azon kétgyermekes családok lakáshitel-felvételi lehetőségeit, amelyeknél az édesanya 40 év alatti, és akik az első otthonuk megvásárlását tervezik Számításaink szerint egy ilyen kétgyermekes családnál, mediánkeresettel, a személyi jövedelemadó-mentesség és a megemelt családi adókedvezmény együttes hatása havi több mint 120 ezer forintos nettó jövedelemnövekedést eredményezhet. Ez az összeg önmagában akár egy 25 millió forintos, fix kamatozású Otthon Start lakáshitel havi törlesztőrészletét is fedezheti.
Díjmentesen segítünk a fix 3%-os lakáshitel ügyintézésében, a jogosultság felmérésétől egészen az igénylésig – teljesen személyre szabottan. Add meg adataidat, és hamarosan felvesszük veled a kapcsolatot.
Így növekszik a kétgyermekes családok havi bevétele az szja-mentességgel és az emelt családi adókedvezménnyel
Az Otthon Start igénylőinek átlagéletkora jelenleg 34 év, az igénylők mintegy 80%-a 40 év alatti. Ennek alapján a 2026-tól érvényes, 40 év alatti, kétgyermekes édesanyákra vonatkozó SZJA-mentesség szinte pontosan azt a korosztályt célozza, amely a lakáshitel-piac egyik legaktívabb szereplője.
Kép forrása: Getty Images
A KSH legfrissebb, októberi adatai szerint a bruttó mediánkereset 575 ezer forint volt. Ha egy házaspár mindkét tagja ezt az összeget keresi, a 2026-os adóváltozások látványos fordulatot hoznak a családi költségvetésben:
- A 40 év alatti, kétgyermekes édesanya mentesül a 15%-os személyi jövedelemadó alól. Ezi havi 86 250 forinttal növeli a család nettó jövedelmét.
- Emellett 2026-ban a két gyermek után járó családi adókedvezmény összege gyermekenként nettó 40 ezer forintra emelkedik, ez összesen 80 ezer forint többletbevételt jelent, melyet akár az édesapa is érvényesíthet.
A két intézkedés együttes hatása így havonta több mint 120 ezer forintos nettó jövedelem-növekedést eredményez a tavalyi év első félévéhez képest.
Sokat nyom ez a latban egy hitelbírálat során
A bankok a lakáshiteleknél a jövedelemarányos törlesztőrészlet-mutató (JTM) alapján határozzák meg a maximálisan vállalható havi terhelést. A nettó jövedelem emelkedése közvetlenül növeli azt az összeget, amelyet a háztartás biztonságosan törlesztésre fordíthat.
A 2026. január 1-jétől hatályos szabályozás szerint 10 éves vagy hosszabb kamatperiódusú lakáshitel esetén nettó 800 ezer forint alatti jövedelemnél legfeljebb a jövedelem 50%-a, efölött pedig akár 60%-a is fordítható hiteltörlesztésre.
A érintett kétgyermekes - mediánkeresetű - családok esetében az adóváltozások hatására a háztartás összesített nettó jövedelme bár jelentősen meghaladja a 800 ezres határt, a szakemberek nem javasolják a jövedelem maximális terhelhetőségének kihasználását.
- Anya bruttó fizetése: 575.000 Ft, nettó a kétgyermekes anya szja-kedvezménnyel: 468.625 Ft.
- Apa bruttó fizetése: 575.000 Ft, nettó a két gyermek után járó családi adókedvezmény havi igénybevételével: 462.375 Ft.
- A család nettó jövedelme összesen: 931.000 Ft. 2025. első felévéhez képest ez 126.250 Ft-tal több.
Elérhetőbb lehet a lakásvásárlás
Számításaink szerint már csak az extra nettó jövedelem is akár 25 millió forint Otthon Start hitel biztonságos vállalását teszi lehetővé.
- Ezzel 10–30 százalékos önerő mellett egy 28–36 millió forint értékű ingatlan megvásárlása finanszírozható 25 éves futamidővel.
- Amennyiben pedig nagyobb önerő áll rendelkezésre – például egy legfeljebb 50 százalékban tulajdonolt ingatlan értékesítéséből származó saját forrás révén –, a 25 millió forintos hitel méretében vagy elhelyezkedésében kedvezőbb lakás megszerzésére adhat lehetőséget.
“A 2026-os adóváltozások egyik nyertesei kétségtelenül azok a lakásvásárlás előtt álló, kétgyermekes családok, ahol az édesanya még nem töltötte be a 40. életévét. A nettó jövedelem ilyen mértékű növekedése nemcsak a banki hitelbírálat során számít, hanem a család hosszú távú pénzügyi biztonságát is erősíti.”
– emelte ki Garam Dániel, a money.hu szakértője.
