Az állampapír-vásárlások ösztönzését célozza a megtakarításokra vonatkozó új adó

money.hu
money.hu
Olvasási idő: 2 perc

A megtakarítások kamatjövedelmét júliustól 28 százalékos adó fogja terhelni, ami alól kivételt képeznek az állampapírok. Júniusban még alacsonyabb levonás mellett lehet betétet lekötni.

Új helyzetet teremtenek a megtakarítások piacán a szerdai Magyar Közlönyben megjelent jogszabályok. Az egyik újdonság, hogy a bankoknak 2023. október 1-je és december 31-e között levelet kell küldeniük a bankszámlával rendelkező ügyfeleiknek, amelyben konkrét számokon keresztül be kell mutatniuk, mennyit buknak az érintettek azon, ha állampapír-befektetés helyett bankbetétben tartják a pénzüket.

hölgy asztalnál, laptoppal, adóbevallással - szja, szocho

Emellett az új rendeletek szerint július 1-je után 13 százalékos szociális hozzájárulást (szocho) is fizetni kell azokra a megtakarításokra, amiknél már egyébként is 15 százalékos kamatadó-fizetési kötelezettség volt korábban (a kamatadó az szja-t jelenti).

Ez azt jelenti, hogy júliustól összesen 28 százalékos adó terheli a kamatjövedelmeket.

A szocho az alábbi megtakarításokat érinti:

  • lekötött betétek,
  • takarékszámlák,
  • nyilvánosan kibocsátott befektetési jegyek,
  • vállalati kötvények,
  • 2019. június 1-je előtt kibocsátott állampapírok,
  • tartós befektetési számla (TBSZ),
  • megtakarítási célú életbiztosítások,
  • nyugdíjbiztosítások,
  • önkéntes nyugdíjpénztárak,
  • nyugdíj-előtakarékossági számlák (NYESZ),
  • részvényekkel elért árfolyamnyereség.

A TBSZ 5 év után, a nyugdíj-előtakarékosságok a nyugdíjba vonuláskor továbbra is kamatadómentessé válnak.

Hasznos tudni, hogy a lekötött betéteknél a lekötés napja számít, és nem a lejárat dátuma, így a 2023. június 30-ig lekötött betétekre nem kell szocho-t fizetni, 15 százalékos kamatadót viszont kell, ahogy eddig is.

A látra szóló betétek napi kamatozásúak, így a július 1-től kapott kamatok már nem mentesülnek a szocho alól.

Nagy Márton gazdaságfejlesztési miniszter csütörtökön az új szabályokról azt mondta, nem az adóbevételek növelése a cél, hanem a megtakarítási piacot szeretné stimulálni a kormány azzal, hogy állampapír-vásárlásra ösztönzik a lakosságot és az intézményi befektetőket. A kötvényalapokat például arra kötelezik, hogy a befolyt pénzt ne bankbetétbe tegyék, hanem a kötvények 95 százalékának állampapírnak kell lennie, a likvid eszközök 20 százalékát pedig Diszkont Kincstárjegybe (DKJ) kell, hogy fektessék.