Tartós Befektetési Számlák (TBSZ) összehasonlítása

A kamatadó és a szocho megspórolására alkalmas TBSZ-t eddig nem lehetett külföldi fintech szolgáltatónál megnyitni, újabban viszont két befektetési platform is lehetővé teszi ezt. Összevetettük a díjazásukat a hazai konkurenciával, és meglepően alacsony költségeket találtunk.

A legfrissebb adatok szerint 284.941 darab TBSZ-t tartanak számon, amin közel 4000 milliárd forint értékű értékpapír-állomány található. A TBSZ, vagyis teljes nevén a Tartós Befektetési Számla arra jó, hogy a kamatadót és a szochót megspórolhasd vele.

Miért éri meg TBSZ-t indítani?

A TBSZ úgy működik, hogy a számlanyitás évében, vagyis a gyűjtőévben – ami mindig december 31-ig tart – vásárolhatsz rá vagy betéteket, vagy értékpapírokat (kötvények, részvények, befektetési jegyek stb.) Ez a két típus nem kombinálható, ezért annak megfelelően kell kiválasztanod a TBSZ-t, hogy mibe szeretnél fektetni.

A gyűjtőév lezárultával, az ún. lekötési időszakban új befizetéseket már nem teljesíthetsz, azaz innentől nem vehetsz értékpapírokat, illetve nem köthetsz le betétet sem. Három év elteltével azonban a 15 százalékos kamatadó 10%-ra, öt év eltével nullára csökken, azaz kamatadómentessé válik. A szocho-rendelet egyik esetben sem vonatkozik a TBSZ-re, így teljesen mentesül a szociális hozzájárulási adó fizetése alól.

Összefoglalva:

• 0. év: gyűjtőév, a számlanyitás évének végéig tart
• 1-3. év: 15% kamatadó, 0% szocho
• 3-5. év: 10% kamatadó, 0% szocho
• 5. év leteltekor: 0% kamatadó, 0% szocho

A TBSZ legnagyobb előnye tehát az, hogy mind a kamatadót (15%), mind a szochót (13%), azaz összesen 28 százalék adót meg lehet vele spórolni ahhoz képest, mint ha sima bankszámlán vagy értékpapírszámlán takarítanál meg.

A TBSZ-be emiatt olyan pénzmennyiséget érdemes befizetni, amit 3-5 évig mellőzni tudsz.

TBSZ nyitás feltételei

Fontos tudni, hogy egy naptári éven belül egy szolgáltatónál csak egy betéti, illetve egy értékpapír típusú TBSZ-t nyithatsz. Ebből kifolyólag ha rendszeres megtakarításban gondolkodsz, két lehetőséged van a TBSZ esetében:

1. vagy több banknál is nyitsz egy-egy TBSZ-t ugyanabban az évben,
2. vagy ugyanannál a banknál indítasz évente egy TBSZ-t.

TBSZ-t nyitni bankoknál, befektetési szolgáltatóknál és újabban már egyes fintech szolgáltatóknál is lehet. Magyar állampolgárként ehhez érvényes személyi igazolványra, vagy új típusú jogosítványra, vagy útlevélre és lakcímkártyára, valamint adóigazolványra lesz szükség. Feltétel még a 18. életév betöltése. A számlanyitáskor legalább 25.000 forintot el kell helyezni a számlán.

Tartós Befektetési Értékpapírszámlák

Elsőként az értékpapírok vásárlására alkalmas TBSZ-eket hasonlítottuk össze. Néhány népszerű szolgáltatót válogattunk ki, és néztük meg a költségeiket. Egy részük online bróker (Lightyear, Interactive Brokers), de nyitható ilyen típusú TBSZ befektetési szolgáltatóknál (Equilor, SPB) és bankoknál is (K&H, Erste, OTP). A K&H Értékpapír korábban KBC Equitas néven futott, így többeknek ezen a néven lehet ismerős.

Forrás: szolgáltatók weblapjai, 2024.01.17.

A számlanyitás minden általunk vizsgált brókernél ingyenes, de a számlavezetésnek és az értékpapír-kereskedésnek már lehetnek díjai, ezeknek a mértéke akár szolgáltatón belül is többféle lehet. Az összevetésben a Lightyear bizonyult a legolcsóbbnak, ami egy új szereplő a piacon, ennek ellenére nagyon kedvező díjakat kínál, ezért részletesebben is bemutatjuk.

Lightyear TBSZ

A Lightyear egy 2021 óta létező, észt fintech cég, aminél a részvényeket, ETF-eket és pénzpiaci alapokat 2024-től már TBSZ-re is meg lehet vásárolni. Nemcsak a számlavezetés, de a kiutalás és az euró alapú ETF-ek kereskedése is ingyenes náluk (más díjak azonban lehetnek), és az EU-s, valamint USA részvényekre adott megbízásoknak is kedvező díja van a többi szolgáltatóhoz képest. A többdevizás számlának köszönhetően forintban, euróban, angol fontban és amerikai dollárban is lehetőség van a befektetésre.

Nyiss egy Tartós Befektetési Számlát (TBSZ) a Lightyearnél, add meg a MONEYHUFX promóciós kódot, és átválthatsz akár 1 millió forintot, konverziós díjak nélkül!*

A Lightyearrel több mint 3500 részvényhez, ETF-hez és pénzpiaci alaphoz férhetsz hozzá – dollárban akár töredékrészvények is elérhetőek –, és ha TBSZ-en keresztül veszed meg ezeket, akkor öt év után adóznod sem kell utánuk.

*A befektetési szolgáltatásokat a Lightyear Europe AS nyújtja. Felhasználói feltételek érvényesek: lightyear.com/terms. Kérj szakszerű pénzügyi tanácsadást, ha szükséges. A befektetés kockázattal jár. A Lightyear nem nyújt adótanácsadást. Szolgáltatásaik csak angolul érhetőek el. Díjszabás.

TBSZ bejelentése a NAV felé

A külföldi befektetési szolgáltatónál indított TBSZ-t be kell jelenteni a Nemzeti Adó- és Vámhivatalhoz (NAV). A szerződéskötés tényét és a befizetett pénzösszeget kell közölni a NAV-val az első befizetést követő 30 napon belül. A bejelentéshez nem kell mellékelni a TBSZ-t, de egy esetleges NAV-ellenőrzéskor a szerződéskötés tényét a szerződés bemutatásával kell igazolni. A további befizetéseket már nem kell bejelenteni a NAV-nak. A szolgáltató ebben általában segít, viszont Ügyfélkapura szükség lesz hozzá.

Tartós Befektetési Betétszámlák

Ha olyan TBSZ-t keresnél, ami betétlekötésre való, akkor a takarékszámla kalkulátorunkban a futamidőt 5 évre állítva az alábbi két TBSZ-t találhatod:

Ha egymillió forint lekötését nézzük meg öt évre, akkor a MagNet TBSZ-ével az ingyenes számlavezetés és a kamat miatt 173 ezer forint adómentes hozamot lehetne elérni. A Raiffeisen TBSZ-e ezzel szemben elhanyagolható kamatot fizet, viszont emellé évi 2388 forintot is felszámol a számlavezetésért, így ennél negatív hozam jön ki.