Az egészség- és önsegélyező pénztáraknál, valamint az önkéntes nyugdíjpénztáraknál 20 százalék, de évente legfeljebb 150 ezer forint adóvisszatérítés jár az egy év alatt befizetett megtakarítás után. 2025-ben arra az összegre tudsz majd adót visszaigényelni, amit 2024. december 31-ig befizettél. Ha év végéig nem fizetsz be pénzt, akkor a 2024-es évre végleg elveszted az adójóváírás lehetőségét.
A pénztár egy olyan megtakarítási forma, ahol a pénz felhasználhatóságát az határozza meg, hogy milyen pénztárról van szó:
- egészségpénztár
- önsegélyező pénztár
- nyugdíjpénztár
A pénztárakba egy naptári évben befizetett megtakarítás 20 százalékát adójóváírásként megkaphatod, de az adóvisszatérítés maximális összege 150.000 forint a három pénztári típusnál együttesen.
Azaz ha a nyugdíjpénztárnál a teljes, 150 ezres összeget visszaigényled az szja-ból, akkor egészségpénztárnál már abban az évben ezt nem fogod tudni megtenni. De egyikből és másikból minden további nélkül visszaigényelhetsz mondjuk 75-75 ezer forintot vagy 3×50 ezret, és így tovább.
Az adóvisszatérítést a májusi szja-bevallásban lehet kezdeményezni, és mindig az előző év befizetéseit veszik figyelembe. Vagyis 2025-ben arra az összegre tudsz majd adót visszaigényelni, amit 2024. december 31-ig befizettél. Azaz ha szeretnél élni az adóvisszatérítés eszközével, akkor még nem késő befizetni a pénztárba, amit maximum 750.000 forintig érdemes megtenni – ilyenkor tudod kimaxolni a 150 ezres adókedvezményt.
Ha év végéig nem fizetsz be pénzt, akkor a 2024-es évre végleg elveszted az adójóváírás lehetőségét.
Egészség- és önsegélyező pénztár adóvisszatérítés
Az egészség- és önsegélyező pénztárak esetében először is azt fontos megérteni, hogy léteznek
- csak egészségpénztárak,
- csak önsegélyező pénztárak, valamint
- egészség- ÉS önsegélyező pénztárak is,
tehát egy pénztárnak kettős funkciója is lehet. Ez a felhasználási célok miatt lényeges, vagyis hogy mire költheted a pénztárban elhelyezett pénzt.
Az egészségpénztári megtakarítást általában az alábbiakra költheted (intézményenként eltérhet):
- magánorvosi ellátás,
- megelőző szűrések (emlő-, méhnyak-, prosztata-, vastagbél-rákszűrés, fogászati szűrés),
- gyógyszerek,
- gyógyhatású készítmények,
- gyógyászati segédeszközök (fogszabályzó, lúdtalpbetét, vérnyomásmérő, gyógypapucs stb.),
- optikai termékek (szemüvegkeret és -lencse, kontaktlencse és -folyadék stb.),
- gyógyterápiás kezelések (gyógytorna, gyógymasszázs, fizikoterápia),
- otthoni gondozás, ápolás,
- mozgáskorlátozottak által használt eszközök (korlátok, kapaszkodók, rámpák, emelők stb.),
- vak személyek támogatása (Braille-írással készült könyvek, vakvezető kutyával kapcsolatos költségek),
- fog- és szájápoló termékek,
- őssejt-levétel, -feldolgozás és -tárolás,
- lombikbébi-kezelés,
- gluténmentes élelmiszerek,
- természetgyógyászat.
Az önsegélyező pénztári megtakarítást általában az alábbiakra költheted (intézményenként eltérhet):
- lakáshitel-törlesztés,
- rezsi: víz, gáz, áram, csatorna, szemétszállítás díja,
- gyermekszületés,
- csecsemő- és babaápolási termékek: pelenka, tápszer, babakrém, hintőpor, cumisüveg, rágóka, légzésfigyelő stb.,
- gyerekruházat, tanszer, tankönyv,
- tandíj, térítési díj,
- kollégium, albérlet,
- csecsemőgondozási díj (CSED), örökbefogadói díj (ÖFD), gyermekgondozási díj (GYED), gyermekgondozási segély (GYES), gyermeknevelési támogatás (GYET) kiegészítése,
- táppénz, rokkantsági jövedelem, álláskeresési járadék és segély kiegészítése,
- temetési költségek (közeli hozzátartozó számára is).
Pénztártól függően tehát vagy az első, vagy a második, vagy mindkét csoport szolgáltatásait ki tudod használni. Az önsegélyező pénztárnál betétlekötésre is van lehetőség, amivel egyrészt kamatot, másrészt 20 helyett 30 százalékos adóvisszatérítést kaphatsz (az éves keret azonban változatlanul 150 ezer forint).
2023-ban 14,3 milliárd forint adóvisszatérítésben részesültek az egészség- és önsegélyező pénztárak tagjai.
Milyen pénztárak közül választhatsz?
Összesen 16 pénztár közül választhatsz – ezeknek mostanra 1.155.468 tagja van –, a legtöbbjük egészség- és önsegélyező pénztár is egyben, ami hasznos, mert ezekkel lehet a megtakarítást a legtöbb célra felhasználni. Az alábbiakban felsoroljuk a hazai pénztárakat típus szerint.
Csak egészségpénztár:
- Herendi Porcelánmanufaktúra Rt. Egészségpénztára
- Medicover Egészségpénztár
- TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár
Csak önsegélyező pénztár:
- Jószív Temetkezési Segélyt Biztosító Önsegélyező Pénztár
- Vasas Szakszervezeti Szövetség Önkéntes, Kölcsönös, Kiegészítő Önsegélyező Pénztár
Egészség- és önsegélyező pénztár is egyben:
- Allianz Hungária Önkéntes Kölcsönös Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- Életút Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- Generali Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- IZYS Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- MBH Gondoskodás Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- OTP Országos Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- Patika Önkéntes Kölcsönös Kiegészítő Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- PRÉMIUM Önkéntes Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- Új Pillér Önkéntes Kölcsönös Kiegészítő Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- Vasutas Önkéntes Kölcsönös Kiegészítő Egészség- és Önsegélyező Pénztár
- Vitamin Egészség- és Önsegélyező Pénztár
Önkéntes nyugdíjpénztár: bármire elkölthető, de csak nyugdíjasként
Az önkéntes nyugdíjpénztárnál, mint említettük, ugyanúgy 20 százalék, évente legfeljebb 150 ezer forint adóvisszatérítés jár az egy év alatt befizetett megtakarítás után, és ezen a kereten a többi pénztárral osztozik.
A nyugdíjpénztári vagyon viszont nem csak a befizetésekből (tagdíjakból) és az adókedvezményből áll: az itt gyűjtött pénzen a pénztárak szép, akár 10 százalék feletti hozamokat keresnek a tagjaiknak.
A nyugdíjpénztár sajátossága, hogy mivel nyugdíjcélú megtakarítás, így az ebben gyűjtött pénz csak nyugdíjba vonuláskor – alapesetben 65 éves kortól – használható fel, ekkor azonban bármire elkölthető, nincsenek kötött célok, mint az egészség- és önsegélyező pénztárak esetében.
Ez alól hozott egy kivételt a kormány azzal, hogy kizárólag 2025-ben a nyugdíjpénztári megtakarítás teljes mértékben és adómentesen felhasználható lesz lakáscélra. Ezek közé tartozik
- a lakáshitel önerejének és törlesztőjének finanszírozása,
- az ingatlan korszerűsítése, felújítása.
Ez potenciálisan 1.068.836 embert érinthet, mivel jelenleg ennyi nyugdíjpénztári tag van, és akár 2100 milliárd forint megtakarítás áramolhat ki ilyen módon. Az ingatlan.com szakértője szerint 1000 milliárdos nagyságrendben jelenhetnek meg nyugdíjpénztári megtakarításokban és állampapírban tartott pénzek az ingatlanpiacon.
2023-ban egyébként összesen 18 milliárd forint szja-visszatérítésben részesültek a nyugdíjpénztári tagok, ami egy főre vetítve 16.775 forint állami támogatást jelent.
Add meg adataidat, és ingyenes segítséget kapsz megtakarításaidhoz! A money.hu partnere, az Equilor elismert befektetési szakértője fog hívni téged.
Hogyan segít neked az Equilor szakértője?
- megválaszolja a kérdéseidet
- tájékoztat a piacon elérhető aktuális befektetésekről
- bemutatja az infláció feletti hozamokat kínáló lehetőségeket
Ne hagyd el addig az oldalt!
